这个时候for后面接的不是一个从句,所以你不要用从句中有主谓宾这样的逻辑来思考. I am sorry是这句话的主句,for后面接的是原因; for的用法学过吧?后面要接名词或者动词的ing形式. 所以coming的前面如果一定要用物主词,那么就是my,这样就把coming当做一个名词,late只是个修饰性的时间副词,不用管.
为什么不是“I”?如果用I 的话,这句话该这么说 I am sorry that I'm coming late. that 后面才是接完整的从句.因此,如果要用I,那么还要把系动词am也填上,这样从句的结构才正确.